辽宁省鞍山市海城市牛庄镇初级中学2021年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款支出决算表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、主要职责
（一）实施初中义务教育、教学，促进义务教育均衡发展，坚持正确的办学方向，全面贯彻党和国家的教育方针、政策和法规，依法治校。
（二）坚持以教学为中心，认真组织开展学校的教育教学工作，稳步提高教育质量。
（三）抓好师资队伍的建设，决定、落实教师培训、业务进修计划和措施审核，加强对教职工的评估考核工作。
（四）抓好德育工作和校风校纪建设，加强对教职工的职业道德和法制教育。
（五）坚持管好、用好学校经费，提高办学条件。
（六）完成海城市教育局等上级单位交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省鞍山市海城市教育局2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 辽宁省鞍山市海城市牛庄镇初级中学本级
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计1223.27万元，包括：
1.财政拨款收入1219.59万元，占收入总计的99.70%。其中：一般公共预算财政拨款收入1219.59万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余3.68万元，占收入总计的0.30%。主要是公用经费等。
与上年相比，今年收入减少135.95万元，降低10.00%，主要原因：一是人员经费减少；二是公用经费减少。
（二）支出总计1223.27万元，包括：
1.基本支出1212.09万元，占支出总计的99.09%%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1082.60万元，对个人和家庭的补助支出70.77万元，商品和服务支出58.04万元，资本性支出0.67万元。
2.项目支出11.19万元，占支出总计的0.91%。主要包括牛庄中学北教学楼暖气维修工程和牛庄镇初级中学北教学楼防水维等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出减少135.95万元，降低10.00%，主要原因：一是人员经费减少；二是公用经费减少。
（三）年末结转和结余0万元。
主要是财政收回资金等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加减少14.73万元，降低100%，主要原因：一是财政报帐方式改变，以支定收，没有结余。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出1223.27万元，其中：基本支出1212.08万元，项目支出11.19万元。与上年相比，财政拨款支出减少135.95万元，降低10.00%，主要原因：一是人员经费减少；二是公用经费减少。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的108.62%，项目完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出1223.27万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出921.24万元，占75.31%；社会保障和就业支出162.53万元，占13.29%；卫生健康支出54.05万元，占4.42%；住房保障支出85.45万元；占6.98%。
1.教育支出921.24万元，具体包括：
（1）初中教育905.70万元，主要是人员工资津贴、公用经费等支出，完成年初预算的108.46%，决算数大于年初预算数的原因主要是公用经费增加；
（2）其他普通教育支出0.67万元，主要是购置办公设备支出，完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是资本性支出增加。
（3）其他教育费附加安排的支出11.90万元，主要是防水维修和暖气维修等支出，完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是资本性支出增加。
2.社会保障和就业支出162.53万元，具体包括：
（1）事业单位离退休43.20万元，主要是抚恤金，完成年初预算的100%；完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员增加。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出119.33万元，主要是养老保险支出；完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是基本养老保险费基数增加。
3.卫生健康支出54.05万元，具体包括：
（1)行政事业单位医疗54.05万元，主要是单位医疗保险支出；完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是基本医疗保险费基数增加。
4.住房保障支出85.45万元，具体包括：
（1）住房公积金85.45万元，主要是住房公积金支出。完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是住房公积金基数增加。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0万元，下降0%。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0万元，下降0%。
3.公务用车购置及运行费0万元。完成年初预算的0%。比上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1223.27万元，其中：人员经费1153.38万元，主要包括基本工资、津贴补贴、金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费58.71万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%。
（二）政府采购支出情况。
2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）0分。组织对辽宁省鞍山市海城市牛庄镇初级中学开展整体绩效自评，涉及资金1115.86万元，自评平均分93分。
（2）部门评价情况。我部门组织对项目开展了部门评价，涉及资金0万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：无。下一步将采取以下措施加以改进：无。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
（2）项目自评综述：
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款支出决算表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、主要职责
（一）实施初中义务教育、教学，促进义务教育均衡发展，坚持正确的办学方向，全面贯彻党和国家的教育方针、政策和法规，依法治校。
（二）坚持以教学为中心，认真组织开展学校的教育教学工作，稳步提高教育质量。
（三）抓好师资队伍的建设，决定、落实教师培训、业务进修计划和措施审核，加强对教职工的评估考核工作。
（四）抓好德育工作和校风校纪建设，加强对教职工的职业道德和法制教育。
（五）坚持管好、用好学校经费，提高办学条件。
（六）完成海城市教育局等上级单位交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省鞍山市海城市教育局2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 辽宁省鞍山市海城市牛庄镇初级中学本级
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计1223.27万元，包括：
1.财政拨款收入1219.59万元，占收入总计的99.70%。其中：一般公共预算财政拨款收入1219.59万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余3.68万元，占收入总计的0.30%。主要是公用经费等。
与上年相比，今年收入减少135.95万元，降低10.00%，主要原因：一是人员经费减少；二是公用经费减少。
（二）支出总计1223.27万元，包括：
1.基本支出1212.09万元，占支出总计的99.09%%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1082.60万元，对个人和家庭的补助支出70.77万元，商品和服务支出58.04万元，资本性支出0.67万元。
2.项目支出11.19万元，占支出总计的0.91%。主要包括牛庄中学北教学楼暖气维修工程和牛庄镇初级中学北教学楼防水维等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出减少135.95万元，降低10.00%，主要原因：一是人员经费减少；二是公用经费减少。
（三）年末结转和结余0万元。
主要是财政收回资金等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加减少14.73万元，降低100%，主要原因：一是财政报帐方式改变，以支定收，没有结余。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出1223.27万元，其中：基本支出1212.08万元，项目支出11.19万元。与上年相比，财政拨款支出减少135.95万元，降低10.00%，主要原因：一是人员经费减少；二是公用经费减少。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的108.62%，项目完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出1223.27万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出921.24万元，占75.31%；社会保障和就业支出162.53万元，占13.29%；卫生健康支出54.05万元，占4.42%；住房保障支出85.45万元；占6.98%。
1.教育支出921.24万元，具体包括：
（1）初中教育905.70万元，主要是人员工资津贴、公用经费等支出，完成年初预算的108.46%，决算数大于年初预算数的原因主要是公用经费增加；
（2）其他普通教育支出0.67万元，主要是购置办公设备支出，完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是资本性支出增加。
（3）其他教育费附加安排的支出11.90万元，主要是防水维修和暖气维修等支出，完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是资本性支出增加。
2.社会保障和就业支出162.53万元，具体包括：
（1）事业单位离退休43.20万元，主要是抚恤金，完成年初预算的100%；完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员增加。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出119.33万元，主要是养老保险支出；完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是基本养老保险费基数增加。
3.卫生健康支出54.05万元，具体包括：
（1)行政事业单位医疗54.05万元，主要是单位医疗保险支出；完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是基本医疗保险费基数增加。
4.住房保障支出85.45万元，具体包括：
（1）住房公积金85.45万元，主要是住房公积金支出。完成年初预算100.00%，决算数大于年初预算数的原因主要是住房公积金基数增加。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0万元，下降0%。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0万元，下降0%。
3.公务用车购置及运行费0万元。完成年初预算的0%。比上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1223.27万元，其中：人员经费1153.38万元，主要包括基本工资、津贴补贴、金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费58.71万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%。
（二）政府采购支出情况。
2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）0分。组织对辽宁省鞍山市海城市牛庄镇初级中学开展整体绩效自评，涉及资金1115.86万元，自评平均分93分。
（2）部门评价情况。我部门组织对项目开展了部门评价，涉及资金0万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：无。下一步将采取以下措施加以改进：无。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
（2）项目自评综述：
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
第四部分 2021年度部门决算表