辽宁省鞍山市海城市审计局部门2021度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款支出决算表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 海城市审计局部门概况
一、主要职责
（一）对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况，进行审计监督。
（二）对国家的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支，进行审计监督。
（三）对国有企业的资产、负债、损益、进行审计监督。
（四）对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。
（五）对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。
（六）按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关监督对象的其他单位的主要负责人实施经济责任审计。
（七）对国家财政收支有关特定事项，向有关部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。
（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具相关审计报告。组织实施相关审计业务培训。
（九）承办市政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省鞍山市海城市审计局部门2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1、海城市审计局机关
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计386.55万元，包括：
1.财政拨款收入386.55万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入386.55万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余18.77万元，占收入总计的4.85%。主要是本单位行政运行基本支出结转4.78万元和其他审计事务支出结转13.99万元等。
与上年相比，今年收入减少56.22万元，降低12.69%，主要原因：一是公务用车改革公务用车数量减少及按照中央、省、市关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费和公务用车购置及运行费支出；二是尽可能的压缩不必要的开支及机构改革等原因。
（二）支出总计405.32万元，包括：
1.基本支出405.32万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出278.24万元，对个人和家庭的补助支出0万元，商品和服务支出35.88万元。
2.项目支出91.20万元，占支出总计的22.50%。主要包括日常办公经费、移动办公服务费、劳务费等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出减少26.40万元，降低6.12%，主要原因：一是公务用车改革公务用车数量减少及按照中央、省、市关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费和公务用车购置及运行费支出；二是尽可能的压缩不必要的开支及机构改革等原因。
（三）年末结转和结余0万元。
与上年相比，今年结转结余减少18.77万元，降低100%，主要原因：是财政收回资金；
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出405.32万元，其中：基本支出314.12万元，项目支出91.2万元。与上年相比，财政拨款支出减少26.4万元，降低6.12%，主要原因：一是审计经费减少；二是“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，尽可能的压缩不必要的开支及机构改革等原因。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的107.79%，其中：基本支出完成年初预算的102.37%，项目完成年初预算的131.85%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出405.32万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出344.64万元，占85.03%；社会保障和就业支出27.88万元，占6.88%；医疗卫生与计划生育支出12.67万元，占3.12%；住房保障支出20.13万元，占4.97%；。
1.一般公共服务支出344.64万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）253.44万元，主要是行政事业人员工资经费等支出，完成年初预算的102.37%，决算数大于年初预算数的原因主要是是行政人员工资经费增加等原因。
（2）其他审计事务支出91.20万元，主要是审计业务公用经费，如办公业务费、房屋修缮、车辆、委托业务费等支出。
2. 社会保障和就业支出27.88万元，包括：
（1）机关事业单位基本养老保险27.88万元，主要是机关事业单位人员养老保险支出。
3. 医疗卫生与计划生育支出12.67万元，主要是行政事业单位医疗保险支出。
4、住房保障支出20.13万元，主要是住房公积金支出。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出4.88万元，完成年初预算的87.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是一是公务用车改革公务用车数量减少及按照中央、省、市关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费和公务用车购置及运行费支出；二是尽可能的压缩不必要的开支及机构改革等原因。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费4.88万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0.15万元，下降15%，主要是“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费支出等原因。
3.公务用车购置及运行费4.88万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的87.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务用车运行维护费费用支出等原因。比上年增加0.47万元，增长9.63%，主要是公务用车运行维护费费用增加等原因。
其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费4.88万元，主要用于公务用车运行维护费费用支出等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出405.32万元，其中：人员经费278.24万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费127.08万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年机关运行经费支出35.88万元，比上年减少60.82万元降低62.89%，主要原因是响应中央提倡建立节约型机关，厉行勤俭节约常态化、压减各项资金安排、严格控制“三公”经费支出等。
（二）政府采购支出情况。
2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金69.17万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）90分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金69.17万元，自评平均分90分。
（2）部门评价情况。我部门组织对“全市市直企事业单位审计经费”“审计专项经费（外聘审计人员）” “审计移动办公服务费”等3个项目开展了部门评价，涉及资金69.17万元。其中，未委托第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：无。下一步将采取以下措施加以改进：无。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）“全市市直企事业单位审计经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分85分。项目全年预算数为20万元，执行数为9.46万元，完成预算的47%。项目绩效目标完成情况：已完成预算的47%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
（2）“审计专项经费（外聘审计人员）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分85分。项目全年预算数为14.97万元，执行数为7.89万元，完成预算的52.70%。项目绩效目标完成情况：已完成预算的52.70%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
（3）“审计移动办公服务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为34.20万元，执行数为34.20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已完成预算的100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款支出决算表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 海城市审计局部门概况
一、主要职责
（一）对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况，进行审计监督。
（二）对国家的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支，进行审计监督。
（三）对国有企业的资产、负债、损益、进行审计监督。
（四）对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。
（五）对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。
（六）按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关监督对象的其他单位的主要负责人实施经济责任审计。
（七）对国家财政收支有关特定事项，向有关部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。
（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具相关审计报告。组织实施相关审计业务培训。
（九）承办市政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省鞍山市海城市审计局部门2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1、海城市审计局机关
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计386.55万元，包括：
1.财政拨款收入386.55万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入386.55万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余18.77万元，占收入总计的4.85%。主要是本单位行政运行基本支出结转4.78万元和其他审计事务支出结转13.99万元等。
与上年相比，今年收入减少56.22万元，降低12.69%，主要原因：一是公务用车改革公务用车数量减少及按照中央、省、市关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费和公务用车购置及运行费支出；二是尽可能的压缩不必要的开支及机构改革等原因。
（二）支出总计405.32万元，包括：
1.基本支出405.32万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出278.24万元，对个人和家庭的补助支出0万元，商品和服务支出35.88万元。
2.项目支出91.20万元，占支出总计的22.50%。主要包括日常办公经费、移动办公服务费、劳务费等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出减少26.40万元，降低6.12%，主要原因：一是公务用车改革公务用车数量减少及按照中央、省、市关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费和公务用车购置及运行费支出；二是尽可能的压缩不必要的开支及机构改革等原因。
（三）年末结转和结余0万元。
与上年相比，今年结转结余减少18.77万元，降低100%，主要原因：是财政收回资金；
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出405.32万元，其中：基本支出314.12万元，项目支出91.2万元。与上年相比，财政拨款支出减少26.4万元，降低6.12%，主要原因：一是审计经费减少；二是“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，尽可能的压缩不必要的开支及机构改革等原因。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的107.79%，其中：基本支出完成年初预算的102.37%，项目完成年初预算的131.85%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出405.32万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出344.64万元，占85.03%；社会保障和就业支出27.88万元，占6.88%；医疗卫生与计划生育支出12.67万元，占3.12%；住房保障支出20.13万元，占4.97%；。
1.一般公共服务支出344.64万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）253.44万元，主要是行政事业人员工资经费等支出，完成年初预算的102.37%，决算数大于年初预算数的原因主要是是行政人员工资经费增加等原因。
（2）其他审计事务支出91.20万元，主要是审计业务公用经费，如办公业务费、房屋修缮、车辆、委托业务费等支出。
2. 社会保障和就业支出27.88万元，包括：
（1）机关事业单位基本养老保险27.88万元，主要是机关事业单位人员养老保险支出。
3. 医疗卫生与计划生育支出12.67万元，主要是行政事业单位医疗保险支出。
4、住房保障支出20.13万元，主要是住房公积金支出。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出4.88万元，完成年初预算的87.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是一是公务用车改革公务用车数量减少及按照中央、省、市关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费和公务用车购置及运行费支出；二是尽可能的压缩不必要的开支及机构改革等原因。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费4.88万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0.15万元，下降15%，主要是“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费支出等原因。
3.公务用车购置及运行费4.88万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的87.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务用车运行维护费费用支出等原因。比上年增加0.47万元，增长9.63%，主要是公务用车运行维护费费用增加等原因。
其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费4.88万元，主要用于公务用车运行维护费费用支出等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出405.32万元，其中：人员经费278.24万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费127.08万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年机关运行经费支出35.88万元，比上年减少60.82万元降低62.89%，主要原因是响应中央提倡建立节约型机关，厉行勤俭节约常态化、压减各项资金安排、严格控制“三公”经费支出等。
（二）政府采购支出情况。
2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金69.17万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）90分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金69.17万元，自评平均分90分。
（2）部门评价情况。我部门组织对“全市市直企事业单位审计经费”“审计专项经费（外聘审计人员）” “审计移动办公服务费”等3个项目开展了部门评价，涉及资金69.17万元。其中，未委托第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：无。下一步将采取以下措施加以改进：无。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）“全市市直企事业单位审计经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分85分。项目全年预算数为20万元，执行数为9.46万元，完成预算的47%。项目绩效目标完成情况：已完成预算的47%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
（2）“审计专项经费（外聘审计人员）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分85分。项目全年预算数为14.97万元，执行数为7.89万元，完成预算的52.70%。项目绩效目标完成情况：已完成预算的52.70%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
（3）“审计移动办公服务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为34.20万元，执行数为34.20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已完成预算的100%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
| 部门（单位）整体绩效自评表 | ||||||||||||||||||
| （2021年度） | ||||||||||||||||||
| 填报部门（盖章）:辽宁省鞍山市海城市审计局 | ||||||||||||||||||
| 单位：万元 | ||||||||||||||||||
| 部门（单位）名称 | 海城市审计局 | |||||||||||||||||
| 部门（单位） 财政供养人员数量 | 23 | 所属单位数 量（仅部门填 列） | 1 | |||||||||||||||
| 年度部 门（单位）整 体收支 情况 | 名称 | 年初 预算数 | 全年预算数 | 全年执行数 | 执行率 | |||||||||||||
| 年度部门预算收入小计（1至7项） | 376.01 | 376.01 | 365.67 | 97.25% | ||||||||||||||
| 1.财政拨款收入 | 377.01 | 376.01 | 365.67 | 97.25% | ||||||||||||||
| 2.中央提前告知转移支付资金 | ||||||||||||||||||
| 3.纳入预算管理的行政事业性收费等非税收入 | ||||||||||||||||||
| 4.纳入政府性基金预算管理收入 | ||||||||||||||||||
| 5.纳入专户管理的行政事业性收费等非税收入 | ||||||||||||||||||
| 6.上年结转 | 18.77 | 18.77 | 18.77 | 100% | ||||||||||||||
| 7.其他收入 | ||||||||||||||||||
| 年度部门预算支出小计（一+二） | 376.01 | 376.01 | 365.67 | 97.25% | ||||||||||||||
| 一、基本支出（第1至4项小计） | 306.84 | 306.84 | 314.12 | 100% | ||||||||||||||
| 1.工资福利支出 | 264.83 | 264.83 | 278.24 | 100% | ||||||||||||||
| 2.商品和服务支出 | 42.01 | 42.01 | 35.88 | 85.41% | ||||||||||||||
| 3.对个人和家庭的补助 | ||||||||||||||||||
| 4.资本性支出 | ||||||||||||||||||
| 二、项目支出（第1至2项小计） | 69.17 | 69.17 | 51.55 | 74.53% | ||||||||||||||
| L履职保障类（部门经费类）项目支出 | 14.97 | 14.97 | 7.89 | 52.71% | ||||||||||||||
| 2.事业发展类（专项资金类）项目支出 | 54.2 | 54.2 | 43.66 | 80.55% | ||||||||||||||
| 年度主 要任务 | 工作名称 | 对应项目 | 年初 预算数 | 全年 预算数 | 全年执行数 | 执行率 | ||||||||||||
| 重点工作一 | 对全市市直企事业单位审计经费 | 20 | 20 | 9.46 | 47.30% | |||||||||||||
| 重点工作二 | 审计专项经费（外聘审计人员） | 14.97 | 14.97 | 7.89 | 52.71% | |||||||||||||
| 重点工作三 | 审计移动办公服务费 | 34.2 | 34.2 | 34.2 | 100% | |||||||||||||
| 合计 | ||||||||||||||||||
| 年度绩 效目标 | 年初设定 目标 | 全年完成情况 | ||||||||||||||||
| 目标1: | 保障审计机关正常运转，确保审计工作正常开展，对全市财政收支的真实性、合法性进行审计监督 | |||||||||||||||||
| 目标2： | 实施全覆盖审计监督，聘请专业审计人才共同承担审计任务，确保审计任务在科学规范健康下运行 | |||||||||||||||||
| 目标3: | 按要求纳入辽宁省审计移动平台及管理系统，保障审计机关正常运转，确保审计移动办公平台工作正常开展。 | |||||||||||||||||
| 分解目标评价 | ||||||||||||||||||
| 一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 年度 指标值 | 全年完成值 | 完成程度 | 分 值 | 得 分 | 未完成原因 | 改进 措施 | |||||||||
| （请在相应选项下划并在原因说明中分项阐述） | ||||||||||||||||||
| 运算 符号 | 内容 | 度量单位 | 经费 保障 | 制度 保障 | 人员 保障 | 硬件 条件 保障 | 其他 | 原因 说明 | ||||||||||
| 履职 效能 | 重点工作履行情况 | 重点工作办结率 | y, “=” “≤” “≥” “＜” “＞” | = | % | 100 | 100 | 10 | ||||||||||
| 重点工作预期计划完成率 | = | % | 100 | 100 | 10 | |||||||||||||
| 总体工作完成率 | = | % | 100 | 100 | 10 | |||||||||||||
| 整体工作完成情况 | 工作完成及时率 | = | % | 100 | 100 | 10 | ||||||||||||
| 整体依法行政能力 | = | % | 100 | 100 | 10 | |||||||||||||
| 础理 基管 | 基础能力建设 | 管理规范 | ||||||||||||||||
| 综合管理水平 | 管理规范 | |||||||||||||||||
| 预算 执行 | 预算执行效率 | 预算完成率 | ≤ | % | 97 | 97.25 | 10 | |||||||||||
| 预算调整率 | ≥ | % | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 支付进度率 | ≤ | % | 100 | 100 | 10 | |||||||||||||
| 管理 效率 | 预算编制管理 | 规范性 | 管理规范 | |||||||||||||||
| 科学性 | 管理规范 | |||||||||||||||||
| 预算监督管理 | 预决算信息公开程度 | 全部公开 | ||||||||||||||||
| 预算绩效管理水平 | 管理规范 | |||||||||||||||||
| 预算收支管理 | 收支管理规范性 | 管理规范 | ||||||||||||||||
| 支出结构合理性 | 管理规范 | |||||||||||||||||
| 财务 管理 | 财务管理制度完备性 | 管理规范 | ||||||||||||||||
| 银行账户管理规范性 | 管理规范 | |||||||||||||||||
| 资产 管理 | 资产管理规范性 | 管理规范 | ||||||||||||||||
| 固定资产利用率 | ≥ | % | 97 | 9.5 | 9.5 | |||||||||||||
| 业务 管理 | 政府采购违法违规行为发生次数 | = | 次 | 0 | 10 | 10 | ||||||||||||
| 运行 成本 | 成本 控制 成效 | 在职人员经费变动率 | ≤ | % | 10 | 8 | 8 | |||||||||||
| “三公经费”变动率 | ≤ | % | 10 | 8 | 8 | |||||||||||||
| 社会 效应 | 政治 效益 | 充分发挥本单位职能 | 管理规范 | |||||||||||||||
| 社会 效益 | 服务经济主体满意度 | ≥ | % | 95 | 97 | 9.5 | ||||||||||||
| 经济 效益 | 促进本地经济发展 | 促进本市经济发展 | ||||||||||||||||
| 服务对象满意度 | 审计人员被投诉率 | ≤ | 0 | 0 | 10 | |||||||||||||
| 对审计信息平台运行的评价和满意度 | ≥ | % | 95 | 95 | 9.5 | |||||||||||||
| 可持 续性 | 体制 机制 改革 | 完成改革的衔接工作 | 贯彻上级方针政策 | |||||||||||||||
| 创新 驱动 发展 | 建立内控业务流程 | 管理规范 | ||||||||||||||||
| 总评价得分 | 90 | |||||||||||||||||
| 项目支出绩效目标自评表 | ||||||||
| （ 2021年度） | ||||||||
| 填报单位公章：海城市审计局 单位：万元 | ||||||||
| 项目名称 | 全市市直企事业单位审计经费 | |||||||
| 省级主管部门 | ||||||||
| 地方主管部门 | 实施单位 | |||||||
| 项目资金 | 全年预算数（A） | 全年执行数（B） | 执行率（B/A) | |||||
| 年度资金总额： | 20 | 9.46 | 47% | |||||
| 其中： | ||||||||
| 省级财政资金 | ||||||||
| 地方财政资金 | 20 | 9.46 | 47% | |||||
| 其他资金 | ||||||||
| 年度总体目标 | 年初设定目标 | 全年实际完成情况 | ||||||
| 目标1保障审计机关正常运转 | 由于财政资金紧张，当年指标只下达50%。 | |||||||
| 绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 全年完成值 | 未完成原因和改进措施 | ||
| 产出指标 | 数量指标 | 完成审计项目质量 | 20 | 9.46 | 由于财政资金紧张，当年指标只下达50%。 | |||
| 质量指标 | 按时完成审计项目及上级安排审计项目 | 100% | 47% | 由于财政资金紧张，当年指标只下达50%。 | ||||
| 时效指标 | 按审计计划完成及时率 | 100% | 47% | 由于财政资金紧张，当年指标只下达50%。 | ||||
| 成本指标 | 审计项目成本 | |||||||
| 效益指标 | 经济效益指标 | 维护我局正常运行 | ||||||
| 社会效益指标 | 促进经济社会持续健康发展 | |||||||
| 生态效益指标 | ||||||||
| 可持续影响指标 | 为本市经济发展保驾护航 | |||||||
| 满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 市直机关企事业单位 | 100% | 100% | 100% | |||
| 指标自评得分小计 | 85 | 预算执行率得分 | 85 | 减分项 | 绩效自评总得分 | 85 | ||
| 项目支出绩效目标自评表 | ||||||||
| （ 2021年度） | ||||||||
| 填报单位公章：海城市审计局 单位：万元 | ||||||||
| 项目名称 | 审计专项经费（外聘审计人员） | |||||||
| 省级主管部门 | ||||||||
| 地方主管部门 | 实施单位 | |||||||
| 项目资金 | 全年预算数（A） | 全年执行数（B） | 执行率（B/A) | |||||
| 年度资金总额： | 14.97 | 7.89 | 52.70% | |||||
| 其中： | ||||||||
| 省级财政资金 | ||||||||
| 地方财政资金 | 14.97 | 7.89 | 52.70% | |||||
| 其他资金 | ||||||||
| 年度总体目标 | 年初设定目标 | 全年实际完成情况 | ||||||
| 目标1实施全覆盖审计监督 | 由于财政资金紧张，当年指标只下达50%。 | |||||||
| 绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 全年完成值 | 未完成原因和改进措施 | ||
| 产出指标 | 数量指标 | 完成审计项目质量 | 14.97 | 7.89 | 由于财政资金紧张，当年指标只下达50%。 | |||
| 质量指标 | 按时完成审计项目及上级安排审计项目 | 100% | 53.70% | 由于财政资金紧张，当年指标只下达50%。 | ||||
| 时效指标 | 按审计计划完成及时率 | 100% | 53.70% | 由于财政资金紧张，当年指标只下达50%。 | ||||
| 成本指标 | 审计项目成本 | |||||||
| 效益指标 | 经济效益指标 | 维护我局正常运行 | ||||||
| 社会效益指标 | 促进经济社会持续健康发展 | |||||||
| 生态效益指标 | ||||||||
| 可持续影响指标 | 为本市经济发展保驾护航 | |||||||
| 满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 市直机关企事业单位 | 100% | 100% | 100% | |||
| 指标自评得分小计 | 85 | 预算执行率得分 | 85 | 减分项 | 绩效自评总得分 | 85 | ||
| 项目支出绩效目标自评表 | ||||||||
| （ 2021年度） | ||||||||
| 填报单位公章：海城市审计局 单位：万元 | ||||||||
| 项目名称 | 审计移动办公服务费 | |||||||
| 省级主管部门 | ||||||||
| 地方主管部门 | 实施单位 | |||||||
| 项目资金 | 全年预算数（A） | 全年执行数（B） | 执行率（B/A) | |||||
| 年度资金总额： | 34.2 | 34.2 | 100.00% | |||||
| 其中： | ||||||||
| 省级财政资金 | ||||||||
| 地方财政资金 | 34.2 | 34.2 | 100.00% | |||||
| 其他资金 | ||||||||
| 年度总体目标 | 年初设定目标 | 全年实际完成情况 | ||||||
| 目标1确保审计移动办公平台工作正常开展。 | 当年指标完成100%。 | |||||||
| 绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 全年完成值 | 未完成原因和改进措施 | ||
| 产出指标 | 数量指标 | 完成审计项目质量 | 34.2 | 34.2 | ||||
| 质量指标 | 按时完成审计项目及上级安排审计项目 | 100% | 100% | |||||
| 时效指标 | 按审计计划完成及时率 | 100% | 100% | |||||
| 成本指标 | 审计项目成本 | |||||||
| 效益指标 | 经济效益指标 | 维护我局正常运行 | ||||||
| 社会效益指标 | 促进经济社会持续健康发展 | |||||||
| 生态效益指标 | ||||||||
| 可持续影响指标 | 为本市经济发展保驾护航 | |||||||
| 满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 市直机关企事业单位 | 100% | 100% | 100% | |||
| 指标自评得分小计 | 100 | 预算执行率得分 | 100 | 减分项 | 绩效自评总得分 | 100 | ||
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
第四部分 2021年度部门决算表