辽宁省鞍山市海城市析木高级中学2022年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2022年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、主要职责
（一）正确贯彻执行党和国家的教育方针，政策，法规。
（二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。
（三）积极稳妥的推进教育改革，不断提高教育质量。
（四）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生德智体全面发展。
（五）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。
（六）做好安全防范，保证学生安全。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省鞍山市海城市析木高级中学2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.辽宁省鞍山市海城市析木高级中学
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计1405.33万元，包括：
1.财政拨款收入1405.33万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1405.33万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。0
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余8.26万元，占收入总计的1%。主要是其他收入结转等。
与上年相比，今年收入减少135.92万元，降低9%，主要原因：公用经费支出减少。
（二）支出总计1409.33万元，包括：
1.基本支出1317.53万元，占支出总计的93.49%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1200.14万元，对个人和家庭的补助支出7.29万元，商品和服务支出106.10万元，……。
2.项目支出91.8万元，占支出总计的7%。主要包括学校宿舍楼工程项目等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出减少265.45万元，降低16%，主要原因：公用经费支出减少。
（三）年末结转和结余4.26万元。
主要是其他收入尚未支出等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少4万元，降低51.57%，主要原因：部分结余用于采购单位办公用品。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2022年度财政拨款支出1405.33万元，其中：基本支出1313.53万元，项目支出91.80万元。与上年相比，财政拨款支出减少265.40万元，降低16%，主要原因：一是人员经费减少；二是工程项目支出减少。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的82%，其中：基本支出完成年初预算的82%，项目完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出1405.33万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出1405.33万元，占100%。
1.一般公共服务支出1405.33万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）1405.33万元，主要是普通高中教育等支出，完成年初预算的82%，决算数小于年初预算数的原因主要是项目经费减少。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成全年预算的0%，决算数小于（大于）全年预算数的主要原因是无三公经费。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于（大于）全年预算数的主要原因是没有因公出国境。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为未参加团等。2022年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是未参加团。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于（大于）全年预算数的主要原因是没有公务接待。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是没有公务接待。
3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于（大于）全年预算数的主要原因是没有公务用车购置。比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是没有公务用车购置。
其中：公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1405.33万元，其中：人员经费1200.14万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费106.10万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2022年机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，主要原因是非机关单位。
（二）政府采购支出情况。
2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2022年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于接送教师上下班大客车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金655万元（其中：一般公共预算资金655万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）59分。
组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1324.02万元，自评平均分78.06分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
本部门组织对“部门预算基本支出公用经费”“部门预算基本支出人员经费”等2 个项目开展了部门评价，涉及资金1324.02万元（其中：一般公共预算资金1324.02万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。
2.项目绩效自评结果。
本部门在2022年度市直部门决算中反映析木高中教学楼翻建等1个项目绩效自评结果。
（1）“析木高中教学楼翻建”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为655万元，执行数为50万元，完成预算的8%。项目绩效目标完成情况：全部完成。发现的主要问题及原因：因学校土地是国有划拨土地，当年由于资金问题未办理土地使用证，但学校土地档案齐全无任何问题，规划局已办理规划许可证，因无土地使用证上传不了相关证件，未办理施工许可证。下一步改进措施：相关手续正在办理中。
（2）“析木高中教学楼翻建”项目自评综述：教学楼翻建项目已全部完成，相关手续正在办理中。
《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
3. 部门评价结果。
本校2022年度按照上级财政部门与教育部门的要求完成各项指标任务。
4.财政评价结果。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2022年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、主要职责
（一）正确贯彻执行党和国家的教育方针，政策，法规。
（二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。
（三）积极稳妥的推进教育改革，不断提高教育质量。
（四）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生德智体全面发展。
（五）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。
（六）做好安全防范，保证学生安全。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省鞍山市海城市析木高级中学2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.辽宁省鞍山市海城市析木高级中学
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计1405.33万元，包括：
1.财政拨款收入1405.33万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1405.33万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。0
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余8.26万元，占收入总计的1%。主要是其他收入结转等。
与上年相比，今年收入减少135.92万元，降低9%，主要原因：公用经费支出减少。
（二）支出总计1409.33万元，包括：
1.基本支出1317.53万元，占支出总计的93.49%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1200.14万元，对个人和家庭的补助支出7.29万元，商品和服务支出106.10万元，……。
2.项目支出91.8万元，占支出总计的7%。主要包括学校宿舍楼工程项目等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出减少265.45万元，降低16%，主要原因：公用经费支出减少。
（三）年末结转和结余4.26万元。
主要是其他收入尚未支出等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少4万元，降低51.57%，主要原因：部分结余用于采购单位办公用品。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2022年度财政拨款支出1405.33万元，其中：基本支出1313.53万元，项目支出91.80万元。与上年相比，财政拨款支出减少265.40万元，降低16%，主要原因：一是人员经费减少；二是工程项目支出减少。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的82%，其中：基本支出完成年初预算的82%，项目完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出1405.33万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出1405.33万元，占100%。
1.一般公共服务支出1405.33万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）1405.33万元，主要是普通高中教育等支出，完成年初预算的82%，决算数小于年初预算数的原因主要是项目经费减少。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成全年预算的0%，决算数小于（大于）全年预算数的主要原因是无三公经费。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于（大于）全年预算数的主要原因是没有因公出国境。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为未参加团等。2022年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是未参加团。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于（大于）全年预算数的主要原因是没有公务接待。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是没有公务接待。
3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于（大于）全年预算数的主要原因是没有公务用车购置。比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是没有公务用车购置。
其中：公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1405.33万元，其中：人员经费1200.14万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费106.10万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2022年机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，主要原因是非机关单位。
（二）政府采购支出情况。
2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2022年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于接送教师上下班大客车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金655万元（其中：一般公共预算资金655万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）59分。
组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1324.02万元，自评平均分78.06分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
本部门组织对“部门预算基本支出公用经费”“部门预算基本支出人员经费”等2 个项目开展了部门评价，涉及资金1324.02万元（其中：一般公共预算资金1324.02万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。
2.项目绩效自评结果。
本部门在2022年度市直部门决算中反映析木高中教学楼翻建等1个项目绩效自评结果。
（1）“析木高中教学楼翻建”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为655万元，执行数为50万元，完成预算的8%。项目绩效目标完成情况：全部完成。发现的主要问题及原因：因学校土地是国有划拨土地，当年由于资金问题未办理土地使用证，但学校土地档案齐全无任何问题，规划局已办理规划许可证，因无土地使用证上传不了相关证件，未办理施工许可证。下一步改进措施：相关手续正在办理中。
（2）“析木高中教学楼翻建”项目自评综述：教学楼翻建项目已全部完成，相关手续正在办理中。
《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
3. 部门评价结果。
本校2022年度按照上级财政部门与教育部门的要求完成各项指标任务。
4.财政评价结果。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
第四部分 2022年度部门决算表
第五部分 附件